Vorerbschaft | Rechtslexikon zur Vorerbschaft

Gründe für die Anordnung einer Vorerbschaft und Nacherbschaft

Die nachfolgenden Gründe können für den Erblasser ausschlaggebend sein, eine Vorerbschaft und Nacherbschaft anzuordnen:

Ausschaltung von Pflichtteilsberechtigten des Vorerben

Hat ein Ehegatte einseitig Abkömmlinge, kann durch die Einsetzung des anderen Ehegatten als Vorerbe verhindert werden, dass die einseitigen Abkömmlinge nach dem Tod des Vorerben einen Pflichtteilsanspruch auch aus dem ererbten Vermögen haben. Bei Tod des Vorerben erhält ein Pflichtteilsberechtigter des Vorerben seinen Pflichtteil nur aus dem Eigenvermögen des Vorerben.

Überschuldete Erben

Mit der Anordnung einer Vorerbschaft und Nacherbschaft kann verhindert werden, dass Eigengläubiger des Vorerben auf den Nachlass greifen; siehe § 2115 BGB, § 773 Zivilprozessordnung (ZPO) und § 83 Insolvenzordnung (InsO). Um Vollstreckungsmaßnahmen und einen Zugriff auf die Nutzungen des Nachlasses zu verhindern, muss zusätzlich eine Testamentsvollstreckung angeordnet werden. Die Vorerbschaft und Nacherbschaft ist damit ein mögliches Gestaltungsmittel bei überschuldeten Erben.

Sanktionierung unerwünschten Verhaltens des Erben

Der Erblasser kann den Eintritt der Nacherbfolge auch von einem unerwünschten Verhalten des Vorerben, zum Beispiel dessen Wiederverheiratung, abhängig machen.

Erhaltung des Familienvermögens

Ein Grund für die Anordnung einer Vorerbschaft und Nacherbschaft kann auch die Erhaltung des Familienvermögens über mehrere Generationen hinweg sein.

Erbrechtliche Stellung des Vorerben – Nachlass hüten

Bis zum Eintritt des Nacherbfalls ist der Vorerbe Erbe. Er ist Inhaber der Rechte am Nachlass und Schuldner der Nachlassverbindlichkeiten. Als Eigentümer der Nachlassgegenstände kann der Vorerbe grundsätzlich auch über diese verfügen.

Entsprechend ihrem Sinn und Zweck, den Nachlass dem Nacherben zukommen zu lassen, führt die Anordnung einer Vorerbschaft und Nacherbschaft jedoch dazu, dass das Vermögen des Erblassers von dem eigenen Vermögen des Vorerben getrennt bleibt. Es entsteht ein Sondervermögen, für das unter anderem folgende, gesetzlich vorgesehene Beschränkungen und Verpflichtungen gelten:

Über zum Nachlass gehörende Grundstücke, Hypothekenforderungen sowie Grund- und Rentenschulden kann der Vorerbe nur mit Zustimmung des Nacherben verfügen, §§ 2113 Absatz 1, 2114 BGB. Verfügt der Vorerbe ohne Zustimmung des Nacherben über ein Grundstück, ist gemäß § 2113 Absatz 1 BGB die Verfügung im Eintritt des Nacherbfalls insoweit (absolut) unwirksam, als sie das Recht des Nacherben beeinträchtigt.
Gleiches gilt für unentgeltliche Verfügungen über Nachlassgegenstände. Auch diese sind daher, ausgenommen von Pflicht- und Anstandsschenkungen, nur mit Zustimmung des Nacherben möglich, § 2113 Absatz 2 BGB. Zusätzlich kommt bei unentgeltlichen Verfügungen gemäß § 2138 Absatz 2 BGB ein Anspruch auf Schadensersatz gegen den Vorerben in Betracht.
Bei der Geldanlage muss der Vorerbe eine mündelsichere Anlage wählen, § 2119 BGB.
Auf Verlangen des Nacherben hat der Vorerbe Wertpapiere zu hinterlegen, § 2116 BGB.
Der Vorerbe hat auf Verlangen des Nacherben ein Verzeichnis der Erbschaftsgegenstände anzulegen, § 2121 BGB.
Vermindert der Vorerbe in der Absicht, den Nacherben zu benachteiligen, die Erbschaft, ist er dem Nacherben zum Schadensersatz verpflichtet, § 2138 II BGB.
Was der Vorerbe als Ersatz für Zerstörung, Beschädigung oder Entziehung eines Erbschaftsgegenstandes oder aus Mitteln der Erbschaft erwirbt, gehört automatisch wieder zur Erbschaft und fällt bei Eintritt des Nacherbfalls an den Erben (sogenannte Surrogation), § 2111 BGB.

Nach § 2130 Absatz 1 Satz 1 BGB ist der Vorerbe nach dem Eintritt der Nacherbfolge verpflichtet, dem Nacherben die Erbschaft in dem Zustand herauszugeben, der sich bei einer bis zur Herausgabe fortgesetzten ordnungsmäßigen Verwaltung ergibt.

Befreiter Vorerbe

Der Erblasser hat die Möglichkeit, den Vorerben von gewissen Beschränkungen und Verpflichtungen zu befreien. § 2136 BGB enthält eine abschließende Aufzählung der Befreiungsmöglichkeiten.

Die Befreiung muss nicht ausdrücklich angeordnet sein, sondern kann sich auch durch Auslegung des Testaments ergeben. Setzt der Erblasser den Nacherben auf dasjenige ein, was von der Nacherbschaft beim Eintritt der Nacherbfolge noch übrig sein wird, gilt die größtmögliche Befreiung von allen in § 2136 BGB aufgeführten Beschränkungen nach § 2137 Absatz 1 BGB als angeordnet. Gleiches gilt im Zweifel, wenn der Erblasser bestimmt hat, dass der Vorerbe zur freien Verfügung über die Erbschaft berechtigt sein soll, § 2137 Absatz 2 BGB.

Keine Befreiung ist beispielsweise von dem Verbot der unentgeltlichen Verfügung über Nachlassgegenstände, der Pflicht zum Schadensersatz und der Pflicht auf Verlangen des Nacherben ein Verzeichnis der Erbschaftsgegenstände anzulegen, möglich.

Durch die lediglich begrenzten Befreiungsmöglichkeiten erhält der Vorerbe nie alle Befugnisse eines Vollerben. Auch kann der Vorerbe – selbst wenn er umfassend befreit ist – natürlich nicht über den Nachlass letztwillig verfügen.

Nicht befreiter Vorerbe

Die nicht befreite Vorerbschaft ist schnell erklärt:

Hat der Erblasser von der Möglichkeit der Befreiung des Vorerben keinen Gebrauch gemacht, unterliegt der Vorerbe voll den oben genannten gesetzlichen Beschränkungen und Verpflichtungen.

Schwierigkeit der Vorerbschafts- und Nacherbschaftsregelung

Da durch die Anordnung der Vorerbschaft und Nacherbschaft beim Vorerben zwei Vermögensmassen entstehen und für das Vermögen der Vorerbschaft auch bei Befreiung bestimmte Beschränkungen und Verpflichtungen gelten, ist die Konstruktion der Vorerbfolge und Nacherbfolge für den juristischen Laien oft nicht klar. Aus diesem Grunde ist in aller Regel eine rechtliche Beratung sowohl für den Testierenden als auch den Vorerben und den Nacherben anzuraten.